Hva er direkte remittering?

Direkte remittering er en måte å betale fakturaer, lønn og andre utbetalinger direkte fra regnskaps- eller lønnssystemet. Systemet lager en betalingsfil, banken utfører betalingene på forfallsdato, og bedriften får returdata som oppdaterer reskontroen automatisk.

Begrepet kommer fra filtjenesten bankene og Nets tilbød for masseutbetalinger. I dag brukes det mer generelt om alle løsninger der betalinger sendes fra økonomisystemet til banken uten at hver betaling registreres manuelt i nettbanken. For en bredere forklaring av ordet, se remittering .

Slik fungerer direkte remittering

1. Leverandørfakturaer attesteres og godkjennes i regnskapssystemet.
2. Systemet lager en betalingsfil med mottakers kontonummer, beløp, forfallsdato og KID eller melding.
3. Filen godkjennes av en person med betalingsfullmakt og sendes til banken.
4. Banken legger betalingene til forfall og belaster kontoen på forfallsdatoen.
5. Banken sender returdata om gjennomførte og avviste betalinger.
6. Regnskapssystemet bokfører betalingene og lukker postene i leverandørreskontroen .

Formater og løsninger

Hvilken løsning du bør velge, avhenger av banken og regnskapssystemet. For de fleste små og mellomstore bedrifter er en direkte bankintegrasjon i regnskapssystemet enklest.

Fordeler

• Mindre manuelt arbeid: Mange fakturaer og lønnsutbetalinger betales i én operasjon.
• Færre feil: Kontonummer, beløp og KID hentes fra fakturaen og leverandørregisteret.
• Automatisk oppdatering: Returdata lukker leverandørposter og viser avviste betalinger.
• Bedre kontroll: Attestasjon og betalingsgodkjenning kan deles mellom to personer.

Bokføring

Leverandørfakturaen er bokført når den mottas. Betalingen lukker leverandørgjelden:

Ved lønnsutbetaling føres betalingen mot konto 2930 Lønn eller skyldig lønn. Forskuddstrekket står på konto 2600 til det betales til Skatteetaten, som fra 1. januar 2026 skal skje senest første virkedag etter lønnsutbetalingen.

Kontroller du bør ha

• To personer: Den som attesterer fakturaen, bør ikke alene kunne godkjenne betalingen.
• Kontroll av kontonummer: Endringer i leverandørens kontonummer må bekreftes via en kjent kanal før betaling. Dette er en vanlig svindelmetode.
• Avviste betalinger: Gå gjennom returdata daglig, slik at betalinger som ikke ble gjennomført, blir fulgt opp før forfall passerer.
• Avstemming: Avstem banken mot hovedbok og reskontro. Se bankavstemming .

Les mer i kontroll av leverandørbetalinger og godkjenning av betalingsfiler .

Utenlandsbetalinger

Betalinger til utlandet kan også sendes som fil, men krever IBAN og BIC . Betalinger i euro innenfor EØS sendes normalt som SEPA-betalinger. Se betaling i valuta for bokføring av kursdifferanser.

Betalinger fra ReAI

I ReAI godkjennes leverandørfakturaer og betalinger i samme flyt, og banktransaksjonene matches automatisk mot leverandørreskontroen. Les mer om integrasjoner i ReAI eller om betalingsmidler generelt.