Dynamic discounting er en fleksibel betalingsmodell der kjøperen kan tilby leverandøren tidligere betaling mot rabatt på fakturaen. I motsetning til faste kontantrabatter kan rabattnivået forhandles dynamisk frem til forfallsdato, noe som gjør det til et effektivt verktøy for likviditetsstyring og leverandørrelasjoner.
Hvordan fungerer dynamic discounting?
Prosessen bygger på et digitalt samspill mellom leverandør og kjøper:
- Leverandøren sender en elektronisk faktura gjennom for eksempel leverandørportal.
- Kjøperen vurderer likviditetsposisjon og foreslår en rabatt mot rask betaling i ReAI.
- Leverandøren aksepterer eller justerer tilbudet direkte i samme arbeidsflyt.
- ReAI initierer utbetaling via remittering og bokfører differansen automatisk.
Typiske rabattnivåer
| Dager før forfall | Foreslått rabatt | Effektiv avkastning p.a. |
|---|---|---|
| 20 dager | 1,8 % | 32,9 % |
| 10 dager | 1,0 % | 36,5 % |
| 5 dager | 0,5 % | 36,5 % |
Tabellen viser hvordan små rabatter kan gi høy avkastning for kjøperen når kapitalen ellers ville stått ubrukt. Leverandøren får til gjengjeld raskere tilgang til kontanter og kan redusere behovet for kostbar fakturasalg.
Fordeler for partene
- Kjøper: Optimaliserer arbeidskapitalen og styrker forhandlingsposisjon i innkjøp.
- Leverandør: Får forutsigbar cashflow uten eksterne finansieringskostnader.
- Begge: Relasjonen styrkes gjennom transparente vilkår og sanntidsdata.
Slik støtter ReAI dynamic discounting
ReAI kombinerer betalingsdata, fakturainformasjon og likviditetsprognoser fra kontantstrømstyring for å foreslå optimale rabatter. Plattformen:
- beregner automatisk break-even-rabatter basert på konsernets kapitalkostnad,
- foreslår MVA-behandling og kontoer ved bokføring,
- sørger for dokumentasjon av aksepterte rabatter i revisjonssporet.
Når passer dynamic discounting?
Dynamic discounting egner seg særlig når:
- virksomheten har overskuddslikviditet i deler av året,
- leverandører ellers ville brukt dyre finansieringsløsninger,
- innkjøpsvolumene er store nok til at rabatten gir merkbar gevinst,
- konsernet ønsker å støtte bærekraftsmål gjennom stabil finansiering av viktige leverandører.
I bransjer med stramme marginer kan modellen kombineres med fleksibel likviditetsbudsjett.
KPI-er du bør følge
| KPI | Hvorfor den er viktig | Hvordan ReAI hjelper |
|---|---|---|
| DSO (Days Sales Outstanding) | Viser hvor raskt leverandører får betalt | Oppdateres automatisk med faktiske utbetalingstidspunkt |
| Realisert rabatt | Dokumenterer gevinst for kjøper | Standardrapporter viser rabatt mot budsjett |
| Leverandøraksept-rate | Indikerer hvor attraktive tilbudene er | ReAI varsler når aksept faller under terskel |
Neste steg
- Kartlegg leverandører med stabil leveringshistorikk og stort volum.
- Definer rammer for min./maks.-rabatt i innkjøpspolicyen.
- Aktiver dynamic discounting i ReAI og test med et pilotutvalg.
- Evaluer effekten mot mål for likviditetsreserve og leverandørtilfredshet.
Med dynamic discounting kan økonomiavdelingen kombinere moderne teknologi med smidige finansielle avtaler, og posisjonere seg sterkere i forhandlinger samtidig som leverandørbasen blir mer robust.